Вычет по ндфл на лечение зубов документы
Налоговый вычет за лечение зубов — как лечить зубы бесплатно
Можно ли в наше время вылечить зубы бесплатно? Как и все остальные медицинские услуги, возможно бесплатное лечение зубов, закон это гарантирует. При этом применяется медицинский полис ОМС. Однако нужно быть готовым к тому, что применяемые при бесплатном лечении зубов материалы будут менее качественными, а очереди перед кабинетами врачей большими. Лечение зубов по полису ОМС займет много времени и потребует терпения.
Для получения налогового вычета нужно написать заявление и собрать определенные документы. Весь пакет представить в налоговую инспекцию. Сделать это можно до конца апреля следующего года после того, как расходы были понесены. Если лечение зубов по полису или без него, но платно, было проведено в 2012 году, то документы можно предоставлять в 2013. Право на получение вычета сохраняется еще на три года.
Документы на налоговый вычет на лечение зубов
Вполне вероятно, что многие слышали о том, что при покупке лекарств или при лечении тех же зубов можно вернуть себе часть средств, однако не все знают, какие для этого есть основания и каков процент возврата. Это возможно сделать на основании налогового вычета. Что это такое и как вернуть деньги за лечение зубов, мы и рассмотрим ниже.
- если человек является индивидуальным предпринимателем и его доход облагается налогом не в 13%, а большим или меньшим;
- когда у клиники отсутствует соответствующая лицензия;
- приобретенные лекарства не входят в законодательно согласованный список;
- если право вычета было оформлено не вовремя (воспользоваться им можно лишь в течение трех лет с момента оплаты медицинских услуг).
Налоговый вычет на лечение зубов
Подавать заявление на получение вычета можно лично или отправить собранные документы в инспекцию по почте. Конечно, лучше самостоятельно отнести заявление и лично его передать. Это самый надежный метод, так как с первого раза можно собрать не все необходимые бумаги, о чем при личном присутствии можно узнать сразу.
В апреле 2015 года на протезирование или имплантацию и медикаменты было потрачено 100 000 руб. Собрав необходимые справки в 2016 году, можно получить без проблем возврат 13%, но при условии, что оказанные услуги относятся к дорогостоящим. Если в 2015 году был выплачен подоходный налог в сумме 50 000 рублей, тогда пациент может вернуть все 13 процентов от суммы всех услуг и трат на материалы. Вернуть все деньги в полном размере, то есть 13 процентов НДФЛ можно только в случае уплаты подоходного налога равного сумме лечение или его превышающего.
Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика
Вполне очевидно, что НДФЛ, уплаченного Степановым А.В. в 2015 году, полностью хватит на получение вычета в 13 000 рублей единовременным платежом — при оформлении выплаты через ФНС. Также у него останется 39 000 рублей (52 000 — 13 000), которые можно будет использовать на какие-либо другие вычеты.
- он оплатил лечение зубов для себя или родственников за счет собственных средств (то есть не за счет субсидии от работодателя, к примеру);
- стоматологическая клиника, в которой он или его родственники лечили зубы, имеет лицензию.
- в году, в котором были оплачены услуги по лечению зубов, у него были доходы, с которых уплачивался НДФЛ по ставке 13% (в общем случае данный доход представлен зарплатой по трудовому договору).
Список документов на налоговый вычет на лечение зубов
- удостоверение личности;
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
- справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
- заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
- договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
- документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
- ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
- справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
- рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).
- медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
- вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
- оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
- лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.
Вычет по ндфл на лечение зубов документы
Напомню, что отнесение к дорогостоящему лечению расходов по лечению определяется выдаваемой медицинским учреждением справкой об оплате медицинских услуг для налоговых органов, в которой указывается код услуги: 1 или 2. Если указан код услуги -2, то это дорогостоящее лечение и соответсвенно код услуги -1 – услуга не является дорогостоящей.
Как обещала, продолжаю рассказывать Вам о получении социального вычета на лечение и затрагиваю наиболее близкую всем тему – лечение зубов и возможность получения вычета по таким расходам. Итак, сегодня, я расскажу, в каких случаях вычет на лечение зубов будет отнесен к дорогостоящему лечению, а в каких просто к лечению.
Как подать 3-НДФЛ на возврат налога на лечение
Получить вычет женщина сможет только в размере 15 600 рублей, а не 23 400 (180 000 х 13%) 120 тысяч рублей, несмотря на то, что уплаченный за нее подоходный налог превышает 13% от стоимости лечения. Здесь действует установленный государством предел – 120 000 рублей, принимаемых к вычету.
- Личное посещение ИФНС.
- Через представителя по нотариальной доверенности.
- Почтовым отправлением с описью вложений.
- В интерактивном режиме: на сайте ФНС России из личного кабинета или на Едином портале Госуслуги (требуется авторизация с получением в специализированном центре электронной подписи).
Документы для налогового вычета за лечение зубов и лечения ребенка
- 3-НДФЛ – декларация за год произведения трат на услуги стоматолога, в данном отчете показываются расходы физлица, а также положенная сумма вычета и величина налога к возврату;
- Заявление установленной формы о возврате НДФЛ;
- Документ об удостоверении личности – паспорт;
- 2-НДФЛ – справка о выплатах физлицу за год осуществления трат на стоматолога, получить ее можно у работодателя, перечислявшего налог за работника в бюджет;
- Платежная документация, подтверждающая факт оплаты лечебных услуг стоматолога – предоставляются копии квитанций к ПКО, банковских квитанций, чеков или иных документов;
- Договорное соглашение об оказании стоматологических услуг, заключенное между заявителем и стоматологическим учреждением;
- Если в соглашение не включены данные о лицензии клиники, то необходима копия ее лицензии.
В ближайшие 3 месяца со дня получения бумаг от физлица ФНС организует проверку камерального типа, итогом которой становится решение о возможности предоставления льготы. При положительном исходе деньги переводятся на реквизиты, прописанные в заявлении, в ближайшие 30 дней после окончания проверки.
Возврат НДФЛ за лечение (вычет) в 2018 году — изменения, протезирование зубов, документы, налога, образец заявления
- Подготовить документы, подтверждающие расходы и право на вычет.
- Подать в ФНС заявление на подтверждение права на вычет.
- В течение месяца получить налоговое уведомление, подтверждающее право вычета.
- Подать уведомление в бухгалтерию работодателя.
- Получать вычет, который происходит посредство запрета на удержание налога с зарплаты. НДФЛ не будет взиматься до исчерпания суммы вычета.
- Подготовить документы, подтверждающие право на вычет.
- Заполнить налоговую декларацию на вычет определенной суммы.
- Составить заявление на предоставление вычета.
- Отправить весь подготовленный пакет документов в налоговые органы.
- Дождаться решения налоговой инспекции и получить всю сумму вычета на указанный счет.
Какие документы нужны для налогового вычета за лечение
Для оформления возврата необходимо собрать и передать документы в ФНС по месту жительства. На их проверку законодательно дается 90 дней. Результат передается заявителю в виде уведомления. В случае положительного решения, вычет оформляется переводом денежных средств на указанную в заявлении банковскую карту.
Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.
Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера
- гражданином РФ (и иметь статус резидента, то есть находиться на территории России в году более 183 дней);
- официально трудоустроенным (на основании трудового соглашения или договора подряда) или иметь доход, с которого уплачивается подоходный налог (например, сдача в аренду квартиры, плата за которую облагается налогом);
- плательщиком НДФЛ по ставке 13% (ежемесячные отчисления осуществляет работодатель).
- услуги скорой помощи (вызов, неотложная помощь, диагностика);
- медпомощь в амбулатории и стационаре (профилактика, диагностика, проведение исследований и экспертиз);
- медицинская помощь, полученная от врачей семейной практики;
- оздоровление на санаторно-курортных базах (в том числе профилактические процедуры, сдача анализов и т.п.);
- услуги медицинских организаций по санитарному просвещению (например, лекции для будущих матерей).
Документы для вычета
Примечание: при прохождении лечения в санаторно-курортном учреждении Вы можете получить аналогичную справку. В этой справке будет отражена стоимость лечения, включенная в путевку (за вычетом проживания, питания и т.п.) и сумма дополнительно оплаченных медицинских услуг.
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
- Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.