Налог На Сдачу Квартиры
Налоги на сдачу квартиры в аренду
При заполнении декларации необходимо перечислить все доходы, которые налогоплательщик получил за год. Побеспокойтесь также о документах, подтверждающих источники дохода (выписки с банковского счета или расписки), ведь налоговая инспекция может запросить эти документы.
Рассмотрев преимущества и недостатки заключения договора аренды, вы пришли к выводу, что договор необходимо заключать, а налоги – платить. Во сколько же они вам обойдутся? Если вы собственник-резидент, то согласно статье 208 Налогового Кодекса РФ, средства, поступающие от сдачи в аренду вашей недвижимости, подлежат налогообложению в размере 13%. Для собственников-нерезидентов размер налога увеличивается до 30%. По факту заключения сделки арендодатель предоставляет в налоговую инспекцию 3 экземпляра договора, после чего его регистрируют. После этого, по истечению финансового года, собственник заполняет налоговую декларацию и оплачивает отчисления исходя из налоговой ставки и ставки аренды.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.
Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.
Налоги при сдаче жилья в аренду
При использовании упрощенной системы налогообложения, нужно будет уплачивать 6% от дохода (объект налогообложения – «доходы»). Можно выбрать другой вариант — «доходы минус расходы» со ставкой 15%, однако, расходов, связанных с этим видом предпринимательской деятельности, не так много — коммунальные платежи, средства на ремонт.
Если квартира сдается официально (заключен договор аренды и уплачиваются налоги от сдачи жилья), собственник защищен в правовом плане: если арендатор выбыл без предупреждения, нанеся вред имуществу, арендодатель может обратиться в милицию и в суд за защитой нарушенных прав. По решению суда арендатор обязан будет возместить причиненный ущерб и сумму, неуплаченную по договору аренды (найма).
Налоги при сдаче квартиры в наем (в аренду)
наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.
Данную позицию подтверждают и налоговые органы “В тех случаях, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство.” Говориться в одном из ответов ФНС на запрос налогоплательщика.
Налоги от сдачи квартиры в аренду
- Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
- При применении УСН "доходы" (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
- Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.
Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.
Налог на аренду
Показания соседей не является достаточным доказательством того, что люди живут за деньги — сказать можно что угодно. Основным доказательством получения дохода является письменное доказательство передачи денег – расписки, график платежей. Без таких подтверждений даже посещение участкового ограничивается только предупреждением.
Много собственников предпочитают скрывать свои доходы. Для этого существует много способов. В основном прикрывают сами проживающие, что вполне логично. Ведь если собственнику придется платить государству, то эта сумму он, конечно, включит в общую стоимость проживания — хотя это и несправедливо.
Налог на аренду квартиры
- За весь календарный год: крайний срок — рабочий день, следующий за сроком фактического предоставления жилья в наем. За последующие годы оплата производится не позднее 1 числа года, за который осуществляется платеж.
- Ежемесячно: крайний срок — рабочий день, следующий за сроком фактического представления жилья в наем, а в последующем — ежемесячно до 1-го числа месяца, за который осуществляется оплата.
Очевидное преимущество первого способа – избавление от ежемесячного посещения банка, но не основное. Главное в оплате налога за календарный год состоит в том, что при увеличении размера налоговой ставки в течение года перерасчет суммы налога производиться не будет. Зато при ежемесячной оплате нет необходимости вносить за раз всю сумму, а можно направить её на другие, более важные нужды.
Сдача квартиры в аренду: налог с аренды, документы, декларация
Поэтому если просто сдавать свою единственную квартиру в наём (без всяких дополнительных услуг, отлаженных коммерческих механизмов), то это, скорее всего, простая гражданская сделка, а не предпринимательский доход. В этой связи 3 (5) летний срок владения освобождает собственника от уплаты налога с продаже квартиры.
Если не сдать декларации и неуплатить налог, то налоговый орган может произвести доначисление самостоятельно и применить налоговые санкции. Учитывая, что у Вас договор сроком до 12 месяцев и такой договор не подлежит государственной регистрации, то вероятность выявления уклонения от уплаты налогов не так велика как в случаи с длительным договором, подлежащий госрегистрации (так как налоговый орган может получить сведения о данных фактах в Росреестре).
3 способа легально сдавать квартиру в аренду
«В этом случае налоговая ставка в ниже, чем для физических лиц: 6% против 13%. Но индивидуальному предпринимателю нужно регулярно подавать документы в налоговую и вести бухгалтерию. Обычно ИП регистрирует тот, кто сдает несколько своих жилых помещений», — поясняет генеральный директор агентства недвижимости «Невский простор» и вице-президент ассоциации риелторов Санкт-Петербурга и Ленинградской области Александр Гиновкер.
По закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом – НДФЛ. Этот налог обязаны платить все: и россияне, и граждане других государств. Важный момент: 13-процентная ставка налога распространяется лишь на физических лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ (то есть на тех, кто находился в стране более 183 дней). Если вы живете за границей и в течение года провели в России меньше времени, то налоговая ставка увеличивается до 30%.
Квартира как среда обитания
Так кому надо опасаться подобных карательных мер? Разделим граждан, которые сдают свои квартиры в аренду на три категории. Первая представляет людей, которые в силу сложившихся обстоятельств (не могут найти работу и пр.), сдают собственную квартиру в аренду, а сами живут либо у родственников, либо снимают более дешевое жилье.
У нас не так мало людей, которые имеют по две, а то и более, квартиры. Само собой разумеется, что свободная сдается в аренду. Причем большинством никаких документов при этом не оформляется, а уплата подоходного налога за сдачу квартиры не делается. А суммы его, между тем, складываются в десятки миллионов долларов.
Как платить меньший налог при сдаче квартиры в аренду
Плюс к этому добавятся 51—136 грн штрафа за неподачу налоговой декларации. Само уклонение от уплаты налогов грозит уголовным разбирательством и штрафом в 5100—8500 грн, если удастся скрыть налогов более чем на 17 тыс. грн. Что по киевским меркам эквивалентно пятимесячной плате за аренду приличной, но не роскошной однокомнатной квартиры в центре столицы.
В 2009 году налоговой уже удалось выявить и оштрафовать более 9 тыс. физических лиц, которые сдавали квартиры в аренду, но не платили налогов с получаемых доходов. «Путем использования информации из рекламных объявлений, которые публикуются в прессе, на телевидении и радио, а также сведений о зарегистрированных жэками договорах аренды, мы проводим работу по выявлению арендодателей», — рассказывает директор департамента налогообложения физлиц Государственной налоговой администрации Украины (ГНАУ) Степан Дусяк.
Налог на сдачу квартиры в аренду
Александра из Санкт-Петербурга на протяжении всего 2017 года сдавала квартиру, которая находится в Москве, за 25 000 рублей в месяц. По окончании 2017 года Александра по (не позднее) 30 апреля 2018 года самостоятельно заполнила налоговую декларацию 3-НДФЛ. Она отправила ее в отделение налоговой службы в Санкт-Петербурге по месту постоянной регистрации Александры. К декларации она приложила копию (не заверенную нотариально) договора аренды, сделанную самостоятельно. Декларацию и копию договора Александра отправила по почте, чтобы не терять времени на «поход» в инспекцию. До 15 июля 2018 года она самостоятельно заплатила 39 000 рублей налога на доходы (по ставке 13%) .
Если Вы сдаете квартиру, как правило, по закону Вам надо подать налоговую декларацию и уплатить налоги. Если Вы сдаете квартиру не как предприниматель, декларация, которую Вам надо заполнять, — декларация 3-НДФЛ. А налог, который Вам надо уплатить с доходов, — НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Иначе такой налог еще называют «подоходный налог».
28 Мар 2019 homevokat 185