Как Правильно Платить Налоги За Сдачу Квартиры
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания. С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы. Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику.
Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.
О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
- Штраф до 300 тыс. рублей, арест на полгода или исправительные работы за осуществление незаконной предпринимательской деятельности.
- Штраф от 100 до 300 тыс. рублей, арест на 6 месяцев, обязательные работы или тюремное заключение до 1 года при уклонении от уплаты налога в очень крупном размере.
- Штраф до 2 тыс. рублей за осуществление деятельности индивидуальным предпринимателем без соответствующей регистрации.
Таких способов очень много и большинство из их успешно используются владельцами квартир и домов. На практике злостного неплательщика очень тяжело поймать на нарушении налогового законодательства. Но это далеко не все способы, используемые собственниками.
Как самостоятельно сдать квартиру в аренду по закону и платить налоги
Удобнее всего найти нанимателя жилья через родственников или друзей. Однако не стоит бояться давать объявление через интернет или печатные источники. Другое дело, что при показе квартиры нельзя встречать посетителей одному, лучше предварительно позвать кого-то из близких или соседей. Нельзя сказать, что при сдаче жилья лучше отдавать предпочтение семейным парам или студенткам. Нет никаких универсальных способов предварительно узнать, насколько добросовестным окажется наниматель, скорее всего, это можно будет понять только после личной беседы. Существуют и некоторые специальные методы проверки нанимателей. Например, действительность паспортных данных можно проверить на сайте http://services.fms.gov.ru/, а чтобы узнать платежеспособность человека, достаточно попросить у него справку о доходах.
Наниматель также может попросить у арендодателя документы, подтверждающие, что ему принадлежит квартира. Это право арендодателя – показывать такие документы или нет. Но ни в коем случае нельзя отдавать оригиналы нанимателю, пусть он просто посмотрит их и тут же вернет.
Как правильно платить налог при сдаче квартиры в аренду
Перед тем как собраться заплатить налоги, сначала необходимо обосновать их происхождение и размер. Для этого надо заключить обычный договор аренды со съемщиком. В его составлении нет ничего сложного, он оформляется по правилам Гражданского кодекса как соглашение между двумя физическими лицами. В договоре должно быть указаны:
- паспорт;
- документы на квартиру;
- доверенность (если действует от лица собственника);
- согласие остальных собственников помещения (если они имеются);
- согласие заинтересованных лиц (например, банка, если квартира находится в ипотеке).
Договор аренды можно зарегистрировать у нотариуса – это придаст ему большую юридическую силу
Налог на аренду квартиры
На территории РБ с дохода, полученного от сдачи в наём жилых помещений, взимается налог на аренду квартиры. Зарегистрировав договор найма, юрисконсульт расчётно-справочного центра высылает копию договора в налоговую инспекцию, а арендодателю сообщает о необходимости до начала действия договора явиться в налоговую для постановки на учёт. После чего владелец арендуемой квартиры становится налогоплательщиком.
Отсутствие официального договора по аренде для нанимателя чревато постоянным изменением условий предоставления жилья. Возможна даже ситуация, когда после внесения платы, хозяин откажет во вселении. Вернуть деньги обманутым гражданам будет очень сложно, так как нет защищающего их права документа.
Как правильно платить налог от сдачи квартиры в аренду
- уменьшение рисков сдать квартиру мошенникам или недобросовестным съемщикам;
- в договоре возможно прописать все нюансы, чтобы исключить в будущем любые спорные ситуации;
- спокойствие относительно проверок и возможных негативных ситуаций с налоговой службой.
- Налог на доходы физических лиц. Согласно законодательству, необходимо отплачивать налог в размере 13% от годового размера аренды жилья. Для того чтобы провести оплату, следует заполнить и подать налоговую декларацию. Последняя подается за прошедший год, срок ее подачи – до 30 апреля текущего года. Арендодатель может самостоятельно рассчитать общий размер своего дохода за прошлый год и сумму налога, которую необходимо оплатить до 15 июля.
- Пройти регистрацию как индивидуальный предприниматель. В таком случае необходимо указать вид деятельности «Сдача внаем собственного жилого недвижимого имущества». Тогда доходы, полученные собственником жилья, будут облагаться как доходы, полученные в результате осуществления предпринимательской деятельности. Индивидуальный предприниматель может находиться на общей системе налогообложения (13%) или же применить упрощенную систему налогообложения, то есть налог с доходов будет составлять 6%, но добавятся расходы на оформление индивидуального предпринимателя с обязательными ежегодными платами по нему и ведением определенной документации.
- С помощью патента – одна из разновидностей упрощенного налогообложения для индивидуальных предпринимателей. Стоимость патента составляет 6% от уровня предполагаемого дохода. На стоимость патента влияет месторасположение квартиры и ее площадь. Стоит отметить, что патент возможно оформить на разные сроки – от одного месяца до года:
- при приобретении патента сроком менее полугода его стоимость необходимо оплатить не позднее 25 календарных дней после начала действия;
- при более длительном сроке патента вначале возможно внести третью часть суммы, а оставшуюся – погасить не позднее 30 календарных дней до окончания срока действия патента.
Как Правильно Платить Налоги За Сдачу Квартиры
При этом важно обратить внимание на то, что индивидуальный предприниматель, планирующий приобрести патент на аренду (наем), должен быть убежден в стабильной ставке ежемесячных платежей, а также в том, что договор в течении календарного года не будет расторгнут или прекращен, так как оплаченный патент возврату не подлежит.
Во избежание проблем с законом собственнику, планирующему сдавать жилье, лучше зарегистрировать свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, перейдя на упрощенную систему налогообложения (УСН). Для этого необходимо собрать и предоставить в налоговую инспекцию ряд документов: заявление о государственной регистрации ИП установленного образца по форме Р21001, подлежащее обязательному нотариальному заверению; копию ИНН и копию паспорта с пропиской на одном листе; квитанцию об оплате госпошлины в размере 800 рублей; заявление о переходе на УСН; для иностранных граждан – копию разрешения на временное проживание или вида на жительство.
3 способа заплатить налог со сдачи квартиры
Первый способ — выплачивать обычный налог на доходы физических лиц, который составляет 13 %. Для этого нужно заполнить и подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ). Декларация подается за истекший год до 30 апреля текущего. Рассчитать общий размер дохода за прошлый год и сумму налога несложно и можно сделать самостоятельно. Крайний срок оплаты — до 15 июля. Получая арендную плату ежемесячно, лучшим вариантом является накопление налоговой суммы 13% на счете в банке. Так вы не просто отложите деньги, но и сможете получить небольшой процент. Открывая вклад, скажите в банке, что для вас важна возможность пополнения и срок вклада – до апреля следующего года.
Регистрация договора найма жилого помещения производится органами местного самоуправления и налоговой инспекцией. Для регистрации договора необходимо обратиться в районную администрацию, к чьей территории относится жилье, а так же в налоговые органы по месту проживания.
Как правильно платить налог от сдачи квартиры в аренду
После заключения договора происходит процесс расчета, который можно проводить как наличным, так и безналичным способом. Стоит отметить, что существует два вида соглашения о сдаче жилья – договор найма (сдача жилого помещения физическому лицу без регистрации) и договор аренды (сдача юридическому лицу, обязательным является регистрация при съеме жилья от одного года).
- Налог на доходы физических лиц. Согласно законодательству, необходимо отплачивать налог в размере 13% от годового размера аренды жилья. Для того чтобы провести оплату, следует заполнить и подать налоговую декларацию. Последняя подается за прошедший год, срок ее подачи – до 30 апреля текущего года. Арендодатель может самостоятельно рассчитать общий размер своего дохода за прошлый год и сумму налога, которую необходимо оплатить до 15 июля.
- Пройти регистрацию как индивидуальный предприниматель. В таком случае необходимо указать вид деятельности «Сдача внаем собственного жилого недвижимого имущества». Тогда доходы, полученные собственником жилья, будут облагаться как доходы, полученные в результате осуществления предпринимательской деятельности. Индивидуальный предприниматель может находиться на общей системе налогообложения (13%) или же применить упрощенную систему налогообложения, то есть налог с доходов будет составлять 6%, но добавятся расходы на оформление индивидуального предпринимателя с обязательными ежегодными платами по нему и ведением определенной документации.
- С помощью патента – одна из разновидностей упрощенного налогообложения для индивидуальных предпринимателей. Стоимость патента составляет 6% от уровня предполагаемого дохода. На стоимость патента влияет месторасположение квартиры и ее площадь. Стоит отметить, что патент возможно оформить на разные сроки – от одного месяца до года:
- при приобретении патента сроком менее полугода его стоимость необходимо оплатить не позднее 25 календарных дней после начала действия;
- при более длительном сроке патента вначале возможно внести третью часть суммы, а оставшуюся – погасить не позднее 30 календарных дней до окончания срока действия патента.
Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду
Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.
Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Минимальный размер штрафа составляет 20% от неоплаченной суммы налогов, максимальная ставка – 40%.
Налог на аренду
Как сдать квартиру в аренду без налогов и как дела обстоят на рынке недвижимости? Раньше (в смутные времена) налоги с аренды платили не более 30 % собственников. В основном это владельцы элитного жилья, где чаще всего живут иностранцы или сотрудники крупных компаний. В последнее время власти все чаще пропагандируют сдавать квартиру в Москве официально и сегодня количество собственников, скрывающих факт сдачи, становится все меньше.
Какая ответственность за неуплату налогов от сдачи квартиры? Непредставление налогоплательщиком налоговой декларации — от 5% до 30% за каждый месяц просрочки (ст.119 НК РФ). Ответственность за неуплату или неполную уплату сумм — штраф от 20% до 40% от не уплаченных сумм (ст.122 НК РФ). Естественно, доход от сдачи жилья в аренду должен быть доказан.
Как Правильно Платить Налоги За Сдачу Квартиры
Исходя из вышесказанного, в соответствии с законом, арендная плата признается доходом, с которого взимается налог. И многие собственники, сдающие жилье в аренду, рады бы его оплатить, но понятия не имеют в какой форме это делать. Его можно оплатить тремя путями, разберем каждый из них.
Стоит помнить, что если заключен договор аренды жилья, и с полученного дохода собственника в казну уплачивается положенный налог, арендодатель обеспечивает, по сути, защиту своего имущества. В случае неисполнения арендатором обязательств по договору, либо при порче или хищении имущества, принадлежащего собственнику и находящегося в помещении, арендодатель может обратиться в суд или в органы внутренних дел. Если же жилье сдают неофициально, то собственник уже не сможет потребовать защиты своих прав в государственных структурах, так как если соответствующими органами выявится факт неуплаты налогов, то в судебном порядке собственника обяжут их уплатить в полном объеме. Кроме того, суд вправе и оштрафовать собственника на сумму, составляющую до 40% от суммы неуплаченных налоговых платежей.
29 Мар 2019 homevokat 167