Как Вернуть Налог За Обучение Ребенка В Вузе
Информация о налоговом вычете за обучение
Пример: В 2018 году Иванов А.А. оплатил обучение своего родного брата Иванова В.А. в ВУЗЕ по очной форме обучения в размере 80 000 руб. При этом за 2018 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Соответственно, за 2018 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 руб.
- брату/сестре не больше 24 лет;
- брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
- договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
- фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);
Социальный налоговый вычет за обучение
- Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
- Налоговая декларация по форме НДФЛ-3 обо всех полученных и облагаемых налогом доходах. В ней в отдельной строке следует заявить о праве на вычет, подробности смотрите в инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ.
- Документы на ребенка: свидетельство о рождении или его общегражданский паспорт.
- Справка из учебного заведения о форме обучения.
- Копия договора на получение образования, заверенная учебным заведением (например, в ВУЗе копию можно заверить в деканате). Если за время учебы стоимость обучения изменялась, то следует подготовить справку, или дополнительное соглашение к договору, подтверждающее это.
- Ксерокопия лицензии образовательного учреждения. Заверять ее не нужно, так как по указанным в ней данным налоговиками делается соответствующий запрос и информация проверяется.
- Оплаченные квитанции.
В налоговом законодательстве есть такое понятие как срок давности, он составляет 3 года (в том числе, для предъявления вычета по расходам за обучение). Это означает, что возврат можно сделать за каждый учебный год по отдельности, но не более трех последних лет.
Пошаговая инструкция, как вернуть налог за обучение в институте
Поступая в институт, студент намеревается получить достойное высшее образование. Но часто за него приходится платить не малые деньги. Согласно Налоговому Кодексу РФ, родители, которые оплачивают обучение собственных детей, либо же сами дети могут вернуть себе долю затрат в размере 13 %, получая налоговый вычет. Как же правильно заполнить нужные документы и подать их в налоговую службу? Поговорим об этом подробнее.
- Сначала нужно заполнить строку ИНН, потом пронумеровать по порядку (001, 002 и т.д.). Затем указывается номер корректировки. Если это первая декларация, то записывается «». В строке «Налоговый период» необходимо указать год, когда было оплачено обучение.
- Следующая графа предназначена для ввода четырехзначного кода той налоговой инспекции, куда нужно будет предоставить декларацию. В поле «Код налогоплательщика» вводят «760» или «720» физические лица или индивидуальные предприниматели соответственно. Далее указываются данные из паспорта особи.
- В поле «Статус налогоплательщика» пишут либо «1» (если подающий декларацию человек – резидент), либо «2» (если он им не является). В поле «Адрес места жительства» указывается адрес регистрации заполняющего. Потом указывается количество листов (при возврате налога за обучения пишется «5»).
- Заканчивает титульный лист графа «Достоверность и полноту сведений подтверждаю», где вносится «1», а снизу ставят подпись и дату.
- Следующий идет Раздел 1. В строчку с кодом «010» указывается «2», что означает «возврат из бюджета». В строке с кодом «020» вносим следующее значение: 182 1 01 02010 01 1000 110. Это специальный код бюджетного распределения при возврате налога обучение. Далее информация берётся из справки 2-НДФЛ.
- Теперь нужно посчитать размер вычета за образование.
Налоговый вычет по расходам на обучение
Примечание: Письмом от 24.10.2016 года № БС-4-11/20142 ФНС РФ была поставлена точка в спорах о возможности заявления вычета одним супругом за обучение другого. Федеральная налоговая служба в вышеуказанном документе пояснила, что один супруг не вправе получить вычет за другого, но в то же время он может заявить его за собственное обучение, вне зависимости от того, кем оно было оплачено.
- Справку, из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения (необходима только в случае, если в договоре не указана форма обучения).
- Свидетельство о рождении ребёнка + копия.
- Копия свидетельства о браке (необходима в случае, если документы оформлены на одного супруга, а вычет за обучение ребёнка получает другой).
- Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (свидетельства о рождении).
Как вернуть налог за обучение в вузе
Тоже училась на платной основе, слышала что можно, но узнала уже на 4м курсе, когда прошел срок того, что можно вернуть. Поищите в интернете-налоговый вычет при платном обучении по форме 3НДФЛ. Согласно пункту 1 подпункту 2 статьи 219 НК РФ, претендовать на получение налогового вычета за обучение может сам обучающийся, его родители или опекуны.
В налоговом кодексе говорится о возможности получения налоговых вычетов за обучение, если учеба происходила в очной форме. То есть, в случае получения образования вашим ребенком заочно или на вечернем отделении, шансы получить часть денег обратно равны нулю. Однако в случае работы учащегося и оплаты учебы из собственного дохода, он может претендовать на налоговый вычет, не зависимо от формы обучения.
Как вернуть налог за обучение ребенка в институте
Налоговый вычет — это возвращение средств за какие-либо расходы, например, лечение, образование или приобретение жилья. С 2018 года действует новый порядок возврата налога на обучение. Стоит отметить, что перед тем, как подавать документы на возврат такого налога, необходимо определить специфику и особенности его оформления.
Стоит помнить, что существует срок давности вычета. Вернуть средства можно в течение 3 лет после осуществления оплаты. Если оплата за обучение производилась в 2017 году, то вернуть часть суммы вы сможете до 2020 года включительно. Сумма социального вычета будет зависеть от двух показателей:
Налоговый вычет за обучение в 2018 году
Форма 3-НДФЛ представляет собой налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц. Она заполняется после получения справки 2-НДФЛ с работы. Декларация состоит из нескольких страниц. Каждый год приказами ФНС в нее вносятся какие-либо изменениями — то есть нельзя пользоваться бланками за прошлые годы.
Дочь Л. в 2016 г. поступила в учебное заведение в магистратуру, где ей предстоит отучиться 2 года. Плата за год обучения составляет 100 000 руб. Ее отец оплатил сразу всю сумму (200 000 руб.), при этом его месячная зарплата составляет 40 000 руб. В начале 2017 г. Л. собрал нужные документы и решил обратиться за возвратом НДФЛ по социальному вычету, связанному с расходами на учебу.
Льготы на образование: налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе
Из-за наличия давности, граждане имеют временные рамки при подаче заявления. Отправить декларацию можно только за крайние три года получения услуг. Например, если договор заключался на период с 2013 по 2018 год, то льгота будет оформлена только за 2016, 2017 и 2018 года. Поэтому вычет в данном случае необходимо будет оформлять как минимум дважды, например, в 2016 г. за 2013-2015 года учебы и в 2019 г. за 2016-2018.
Подобный расчет будет действовать при условии, что оплата происходила каждый год. Если выплата была единовременно, то есть в размере 135 тысяч рублей за три года, то и вычет будет определяться согласно указанной сумме. Поскольку затраты превышают 50 тысяч рублей, то возмещение составит: 50 000 × 13 % = 6 500 рублей.
Как вернуть налог за обучение
- Ваша официальная зарплата за год 240 000 рублей. Из которых был заплачен налог (НДФЛ) в размере 13% = 31 200 рублей. Т.е. по факту вы получили на руки 208 800 руб/год.
- У вас есть ребенок который обучается в Вузе. Стоимость обучения 100 000 руб/год. Форма обучения дневная. Т.к. стоимость обучения ребенка превышает порог в 50 000 рублей, то вы сможете компенсировать максимум 6500 рублей в год.
- Допустим, что вы сами параллельно с ребенком учитесь в автошколе. Стоимость обучения в автошколе составила 30 000 рублей. Тогда ваш возврат налога за обучение в автошколе составит 3 900 рублей
- Суммарный возврат налога за ребенка и себя составить 6500 + 3900 = 10 400 рублей.
Возврат за себя: максимальная сумма к возврату за обучение составляет 15600 рублей/год, что составляет 13% от 120 000 рублей. Другими словами, не важно сколько вы потратили за обучение в год, максимальная сумма которую вы можете получить это 15 600 рублей, т.е. вернуть налог можно с максимальной суммы обучения в 120 т.р.
Как вернуть налоговый вычет 13 % за обучение
- Укажите ИНН источников выплаты доход.
- Напишите номер страницы – 001.
- Номер корректировки (если первый раз подаёте декларацию – 0).
- Налоговый период – один год, т.е. 34.
- Категория налогоплательщика – 760.
- ФИО налогоплательщика (пишется прописными буквами).
- Номер телефона налогоплательщика.
- В графе «Достоверность сведений» ставится цифра 1.
- И наконец – дата и подпись внизу страницы.
- Учебное заведение (будь то институт или курсы шитья) должно иметь лицензию, при этом оно необязательно должно быть российским и государственным.
- Если учёбу оплачивает кто-то другой, то учащийся должен обучаться только на платном очном отделении (если платит сам студент, то форма обучения не имеет значения).
- Нужно быть налогоплательщиком.
- На обучение должны быть использованы денежные средства из официального дохода.
Justice pro
Количество обращений в ИФНС для возврата налога с учебы в ВУЗе законом не ограничивается. При оплате высшего образования и при соблюдении других условий для получения налогового вычета за оплату обучения в ВУЗе Вы можете возвращать часть потраченных денег необходимое количество раз.
Да, оплатив учебу, Вы имеете право получить налоговый вычет за учебу в ВУЗе. Это право закреплено в статье 219 Налогового кодекса РФ (вернуть деньги можно также за обучение в автошколе, на курсах, спортивных секциях, музыкальной школе, колледжах, лицеях и т.д.). Данный вычет относится к социальным, как, например, возмещение налога за медицинские услуги и лекарства. Но для оформления возврата за обучение в институте, университете необходимо соблюдение перечисленных ниже условий.
Налоговый вычет за обучение ребенка – как вернуть деньги за обучение
Если в декларируемом периоде заработная плата составляет менее 50 тысяч рублей, то вернуть деньги в полном объеме невозможно, поскольку начислений будет недостаточно, чтобы сформировать вычет. Остаток положенного возмещения на следующий год не переносится.
- Льгота распространяется на своих детей младше 24 лет. Для опекунов и попечителей возрастной лимит подопечного – 18 лет;
- Вернуть деньги можно, если учеба проходит на очной форме;
- Договор с университетом (школой, детским садом и т.п.) заключен на имя отца или матери;
- Для того, чтобы получить возврат средств, все квитанции должны свидетельствовать о том, что деньги внесены родителем.
