Главная / Оформление документов / Какие Разделы В 3ндфл Нужно Заполнить Для Возврата За Оплату За Обучение 2019

Какие Разделы В 3ндфл Нужно Заполнить Для Возврата За Оплату За Обучение 2019

Какие листы заполнять в декларации 3-НДФЛ

При заполнении декларации 3-ндфл за 2018 год для получения имущественного налогового вычета при продаже квартиры или другого недвижимого имущества, полученного в собственность до 01.01.2016 г., или автомобиля находившегося в собственности менее трех лет, заполнение начинается с титульного листа. Обратите внимание, подавать декларацию 3-НДФЛ при продаже старых авто, квартир, дач, земельных участков и т.д., находившихся в собственности более пяти лет, не обязательно. После этого следует заполнить Приложение 1 декларации 3-НДФЛ, в котором указывается суммы полученных доходов, в том числе от продажи квартиры и другие полученные доходы, если они есть. Полученные данные в Приложении 1 потом перейдут в раздел 2. Для расчета имущественного налогового вычета по доходам от продажи квартиры или машины, находившейся в собственности налогоплательщика менее трех лет, заполняется Приложение 6. После этого можно перейти к заполнению раздела 2, где происходит расчет налоговой базы и итоговой суммы налога, подлежащей доплате или возврату. Завершается заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ подведением итогов в разделе 1 — суммы налога, подлежащие уплате или возврату из бюджета.

В независимости от того, заполняете вы декларацию в компьютерной программе или используете 3-НДФЛ в Excel, начинают заполнять декларацию обычно с титульного листа. Титульный лист в декларации 3-НДФЛ 2018 года состоит из одной страницы и содержит в основном статичную информацию о налогоплательщике, который заполняет декларацию; о налоговом органе, в который декларация подается, здесь указывается год, за который заполняется 3-НДФЛ и т.д.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

010 – указывается общий доход, рассчитать который необходимо по формуле: 010 = 070 листа А (доходы от источников в РФ) + 070 листа Б (доходы из-за границы) + пп.3.1 листа В (доход от предпринимательской и адвокатской деятельности) + пп.3.2 листа Е2 (инвестиционный вычет).
020 – сумма общего не облагаемого дохода.
030 – для получения надо из 020 вычесть 010.
040 – для вычисления суммы налогового вычета в бланке есть подсказка, откуда брать данные.
050 и 051 – следует заполнять только в случае необходимости.
060 – рассчитываем налоговую базу, для этого в бланке приведена формула.

Прийти в налоговую инспекцию по месту регистрации и подать декларацию лично;
Отправить её по почте письмом с описью содержимого;
Подать декларацию через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС (для доступа необходима регистрация пользователя в налоговой инспекции).

Образец заполнения 3 ндфл на налоговый вычет за обучение

Оплачивая обучение, можно вернуть налоговые вычеты. Для этого нужно собрать все документы, чеки и справки, а также сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение, будет рассказано ниже. Выполнив грамотно все шаги, можно надеяться на успех.

Автошкола, любая частная школа, лицей, техникум — входят в этот список. Право возврата налога имеет только официально трудоустроенный гражданин. У него должен быть доход, с которого вычитается НДФЛ. Обязательным условием должно быть наличие договора на услуги образовательного характера. А также — чека или квитанции, подтверждающих факт оплаты.

Порядок заполнения отчетности по подоходному налогу (3-НДФЛ) для получения налогового вычета по обучению

Декларация, представляемая в налоговый орган для получения налогового вычета (далее н/в) по тратам за обучение, должна быть составлена на бланке формы 3-НДФЛ и заполнена в соответствии с установленным порядком. Бланк декларации должен быть того года, за который планируется возмещение расходов. Иными словами, если н/в заявляется за 2014 год, то и бланк должен быть актуальным именно на этот период.

Для того чтобы заполнить декларацию на компьютере, необходимо вначале установить на ПК такие программы, как Acrobat Reader (если декларация в формате *pdf) и Microsoft Excel (если декларация в формате *xlc). Декларацию 3-НДФЛ в формате *pdf можно скачать на сайте ФНС РФ. Более адаптированную и простую для заполнения форму в формате *xlc можно скачать на нашем сайте.

Как выглядит образец декларации 3-НДФЛ за обучение

если оплачивалось собственное обучение, независимо от формы обучения;
если производилась оплата обучения ребенка, брата, сестры, которым не исполнилось 24 лет, и они посещают учебное учреждение на очной форме;
если оплачивалось обучение ребенка, который находится на попечительстве (опеке), и ему не исполнилось 18 лет, а также при обучении ребенка до 24 лет (что находится на попечительстве), если тот обучается на дневном отделении;
при условии, что в договоре об уплате средств за обучение указан один родитель, который не пользовался правом на получение вычета, тогда вторым родителем могут подаваться декларации с целью возврата средств налога из государственного бюджета;
если в справке об уплате средств за обучение указано одного ребенка, то можно получить вычет на него в соответствии с Письмом ФНС от 31 августа 2006 № САЭ-6-04/876@;
при условии, что заведение, где осуществляется обучение, имеет лицензию на оказание образовательных услуг (статья 219 НК РФ; пункт 4 статья 12 Закона РФ от 10 июля 1992 № 3266-1; статья 33.1 Закона РФ от 10 июля 1992 № 3266-1);
при условии, что договор на обучение заключался не плательщиком налога, а его налоговым агентом (плательщик может получить вычет, если вернул работодателю уплаченные деньги), о чем говорится в Письме Минфина от 25 декабря 2007 № 03-04-05-01/427;
при оплате обучения за границей, если есть подтверждение статуса иностранного заведения согласно законодательным актам, что переведено на русский язык.

Быть официально оформленным на месте работы и получать прибыль, что облагается налогом по ставке 13%, то есть быть плательщиком НДФЛ (ст. 210 п. 3 НК).
Иметь расходы на обучение в случаях, перечисленных выше.
Оформить документацию на обучение на имя плательщика налога.
Учебное заведение должно иметь лицензию, что подтвердит право оказания образовательных услуг.

Как подать 3-НДФЛ за обучение

Вкладка слева «Задание условий»: выбрать номер инспекции, в которую будут сдаваться документы; проставить код ОКТМО (найти на сайте ФНС по населенному пункту).
Вкладка «Сведения о декларанте»: внести личные данные, ИНН, номер телефона.
Вкладка «Доходы, полученные в РФ»: добавить источник выплат (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО работодателя из справки 2-НДФЛ), перенести из справки 2-НДФЛ помесячно все доходы.
Вкладка «Вычеты» — «Стандартные». Если в 2-НДФЛ имеются стандартные вычеты, отметить их коды и количество детей.
Вкладка «Вычеты» — «Социальные»: указать сумму расходов на обучение свое или детей.
В верхнем поле программы нажать кнопку «Проверить», далее – «Сохранить».

Подготовка документов.
Оформление декларации и заявления.
Сдача комплекта документации в ИФНС по месту постоянного проживания.
Ожидание окончания камеральной проверки (не более 3-х месяцев).
Получение денежного перевода на банковский счет (в течение месяца после налоговой проверки).

Заполнение 3-НДФЛ налогового вычета за обучение ребенка

Согласно налоговому законодательству, государство возвращает за счет уплаченного подоходного налога 13 процентов от суммы, которая была потрачена на обучение в ВУЗе или другом учебном заведении. Посчитать ее можно самостоятельно, воспользовавшись налоговым калькулятором.

Возмещение налогового вычета за обучение требует определенной подготовки, которая включает сбор ряда официальных бумаг. Без их предоставления фискальная служба положительного решения не примет. К ним относятся заверенные надлежащим образом следующие документы:

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение

Если у плательщика есть основания и для иных компенсаций, например, за детей или за капитальный ремонт жилья, то в декларацию вкладываются соответствующие страницы, потому что в этом отчете нужно отразить все налоговые события за календарный год. А если упустить что-либо, придется готовить корректировочную форму.

Декларация 3-НДФЛ на вычет за обучение в 2018 году представляется по форме с учетом последних изменений в законодательстве. Ее бланк можно распечатать дома, скачав шаблон, и самостоятельно заполнить необходимые графы. Также не выходя из дома можно отправить отчетность и документы в налоговую.

Как заполнить 3-НДФЛ на возврат на лечение

Учитывается оплата лечения, медпрепаратов и страховки не только за себя, но и за членов своей семьи: детей младше 18 лет, супругов, родителей.
Оказанные вам медицинские услуги и приобретенные лекарства должны входить в специальные Перечни медуслуг и лекарств, по которым можно применять налоговый вычет (постановление Правительства РФ от 19.03.2001 № 201), а больница, клиника или иное медучреждение должны иметь действующую лицензию на медицинскую деятельность.
Договор ДМС, по которому платились взносы, не может включать иные услуги, кроме оплаты лечения, а страховая компания, заключившая договор, должна иметь соответствующую лицензию.
В вычете будет отказано, если полностью или частично медуслуги за вас оплатил работодатель, или иное лицо. В том числе не будет принята оплата за счет материальной помощи на лечение, оказанной работодателем сотруднику (пп.3 п. 1 ст.219 НК РФ). Оплату может сделать только сам налогоплательщик в полной сумме.

Все физлица, получающие доходы, платят с них НДФЛ. Часть уплаченного налога можно вернуть благодаря специальным налоговым вычетам. Если вы оплачивали медицинские услуги, оказанные вам или вашим родным, то можете уменьшить сумму подоходного налога за счет социального вычета на лечение (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК).

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение за 2018 год – инструкция и заполненный образец

заявление надлежащего содержания;
отчетность 3-НДФЛ (актуальная форма декларации);
справка 2-НДФЛ (документ выдается работодателем физлица);
соглашение с учебным заведением на предоставление услуг обучения (копия);
бумага, подтверждающая форму обучения (выдается учебным заведением);
свидетельство о рождении сына/дочери (если обучается сын/дочь);
документальное подтверждение родства обучаемого субъекта с заявителем вычета;
платежные документы, доказывающие совершение физлицом соответствующих затрат;
прочие документы (если потребуются).

010 – приводится ставка налогообложения (значение – 13%);
020 – кодируется разновидность отражаемого дохода (значение – 01);
030,040,050 – приводятся ИНН, КПП, ОКТМО соответственно для работодателя;
060 – прописывается название/ФИО организации/предпринимателя;
070 – проставляется величина дохода (поступления) физлица-заявителя;
080 – проставляется величина удержанного налога (НДФЛ).

Заполнение декларации на возврат налога за обучение

Основные. Эти листы, как правило, идут первыми по счету в бланке документа и требуют указания таких данных, как паспортные сведения о физическом лице, претендующем на возврат НДФЛ. Также сюда (раздел 1) следует вписать информацию о сумме налога, который в результате будет возвращен обратно налогоплательщику, а также расчетные материалы, касающиеся размеров налогооблагаемой базы и суммы, снятой с доходов на НДФЛ (раздел 2).
Лист 1. Поскольку компенсация за обучение начисляется из средств государственного бюджета, которые поступили в него ранее от физических лиц в качестве оплаты налоговых сборов, чтобы вернуть их обратно, нужно указать максимально полную информацию о доходах. Это делается с помощью листа декларации, обозначенного русской буквой “А”.
Лист Е1. Данный лист документа уже связан непосредственно с социальным видом налоговой скидки, в нашем случае компенсацией за оплату образования. Первую часть листа заполнять не нужно, поскольку она имеет отношение к стандартному вычету. Поэтому оформление листа Е1 претендент на возврат НДФЛ за обучение смело может начинать сразу со второй части.

Пункт № 2. Здесь претендент на социальный вычет должен написать точную сумму расхода в тот подпункт, который имеет отношение к конкретному его виду. В случае возврата подоходного налога за образовательные услуги это пункт 2.2. Однако производить предложенное действие стоит, только если сумма социального вычета меньше максимально допустимого предела, установленного налоговым законодательством.
Пункт № 3. В тех ситуациях, когда физическое лицо имеет право на возврат максимального размера подоходного налога за расходы на учебу и хочет им воспользоваться, ему нужно переходить сразу к оформлению третьего пункта декларации. Данная часть документа требует указания размера максимально допустимой налоговой скидки. Как правило, в случае возврата НДФЛ за учебу она уже изначально проставлена в образце и составляет 120 000 рублей.

Как заполнить декларацию, чтобы получить налоговые вычеты

Строки 010-080 содержат сведения о стандартных НВ.
В строки 090-120 нужно внести социальные НВ из сумм пожертвований, платы за обучение детей и расходов по дорогостоящему лечению.
Строки 130-190 предназначены для социальных НВ, рассчитанных из сумм по прочим возможным основаниям.
В строке 200 суммируют стандартные и социальные НВ.
Строки 210 и 220 отведены под данные об инвестиционных НВ.

Седьмой детализирует НВ по расходам на новое строительство или покупку недвижимости. Здесь нужно заполнить сведения об объекте, внести даты приема-передачи и регистрации в собственность и долю в праве. На этой же странице приводят уплаченные проценты по ипотеке, которые можно принять для уменьшения налогооблагаемой базы.

29 Мар 2019 homevokat 183