Возврат Налога На Учебу
Информация о налоговом вычете за обучение
Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.
- брату/сестре не больше 24 лет;
- брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
- договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
- фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);
Социальный налоговый вычет за обучение
Иногда могут потребоваться и другие справки и документы, но о них, как правило, сообщает налоговый инспектор при подаче декларации. К примеру, если плата за обучение в ВУЗе была увеличена, то сотрудник ФНС может попросить приложить соответствующий приказ ректора.
Некто гражданин Сидоров был повышен в должности и для соответствия своим новым профессиональным обязанностям он принял решение о получении дополнительного высшего образования. За весь трехлетний курс обучения следовало уплатить 300 000 рублей, что он сразу и сделал. Затем им было подано заявление на налоговый вычет за обучение.
Возврат подоходного налога за обучение
Налоговый кодекс РФ гласит: граждане, оплачивающие собственное обучение или обучение своих детей и других близких родственников (сестер, братьев), могут рассчитывать на возмещение части издержек, путем возврата уплаченного ранее в бюджетподоходного налога. Таким образом, возврат осуществляется в сумме 13% от уплаченной, но не превышающей 50 тыс. руб.
- Паспорт гражданина РФ.
- Договор на оказание образовательных услуг.
- Заверенную копию лицензии учебного заведения.
- Справка о форме обучения.
- Квитанции об оплате или выписка из банка.
- Справка по форме 2-НДФЛ.
- Свидетельство о рождении, о браке или иные документы подтверждающие родство, при условии, что вы платите за их обучение.
Возврат налога за обучение детей
Сейчас почти не существует понятия бесплатное образование. И с маленького возраста ваших детей вам приходится платить за их образование, начиная с детского сада и до аспирантуры. Затраты существенны, однако законодатель придумал для родителей небольшую подблажку при оплате обучения детей. Возможно вернуть подоходный налог, если вы оплачивали обучение своих детей.
Налоговым кодексом установлено ограничение по возврату налога при оплате обучения детей. Возврат налога осуществляется в размере 13% от понесенных затрат на обучение ребенка. Однако возврат налога при оплате одного ребенка не может быть более 6500рублей в год, так как максимально возможный предоставленный социальный налоговый вычет на обучение на одного ребенка это 50 000 рублей на год.
Порядок заполнения отчетности по подоходному налогу (3-НДФЛ) для получения налогового вычета по обучению
Декларация, представляемая в налоговый орган для получения налогового вычета (далее н/в) по тратам за обучение, должна быть составлена на бланке формы 3-НДФЛ и заполнена в соответствии с установленным порядком. Бланк декларации должен быть того года, за который планируется возмещение расходов. Иными словами, если н/в заявляется за 2014 год, то и бланк должен быть актуальным именно на этот период.
- Внесение сведений в документ заглавными печатными буквами;
- Каждой букве должна отводиться отдельная ячейка (в том числе и знакам препинания);
- Сведения вносятся справа налево, числовые показатели выравниваются по правому краю;
- Пустые ячейки отчеркиваются прямой линией;
- В готовом документе не должно быть никаких исправлений, помарок, замазок, затирок и ошибок. Все сведения должны быть верными и актуальными. Ошибки в документе являются основанием для отказа в его приеме;
- В случае если документ распечатывается на компьютере, не допускается печать с двух сторон, а также скрепление листов документа и повреждение, расположенного в верхней части документа, штрих-кода.
Налоговый вычет за обучение 2019 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)
- Ребенок, брат или сестра не достигли 24-летнего возраста;
- Брат, сестра, ребенок получают образование по очной форме обучения;
- Образовательные услуги предоставляются официально лицензированным учебным заведением;
- На практике лучше, чтобы в договоре вы были указаны в качестве плательщика;
- Квитанции и платежки также должны быть оформлены на вас.
Ограничение в размере 15 600 рублей устанавливается не только на налоговый вычет за обучение, но и на все социальные вычеты. Исключением является лишь дорогостоящее лечение и благотворительность. Сумма всех социальных вычетов за год не может превышать 120 тысяч рублей. Поэтому вернуть за год можно только сумму в размере 15 600 рублей.
Возврат налога за обучение — порядок и документы
- наличие лицензии на ведение образовательной деятельности;
- возможность предоставлять услуги по обучению, предусмотренная уставом организации;
- заключаемый договор, платежные документы четко обозначают стоимость услуг за обучение. Например, если ребёнок пребывает в платном детском саду, возможен возврат денег только за образование. Питание, нахождение и т.д. не подлежат возмещению.
- заявление на возврат (образец можно скачать здесь: );
- паспорт;
- ИНН;
- справка по форме 2-НДФЛ по месту работы, если происходила смена трудоустройства – со всех организаций (п.8 ст.220 Налогового кодекса);
- налоговая декларация 3-НДФЛ.
- сведения о расчетном счете, на который следует перевести деньги;
- договор на предоставление услуг по обучению;
- копия лицензии или другого документа, подтверждающего право на ведение обучающей деятельности. Для иностранных учебных учреждений или ближнего зарубежья, например в Украине, в Белоруссии и т.д. – документ по местному образцу, переведенный на русский язык и заверенный нотариально;
- подтверждение оплаты – квитанции, кассовые чеки, выписка из банка о перечислении средств и т.д.
Возврат подоходного налога на учебу
Для тех, кто только что узнал о налоговом вычете на затраты на обучение, необходимо знать, что это возможно при оплате как собственного обучения, так и обучения своих детей в возрасте до 24 лет, брата или сестры. Для того, чтобы воспользоваться такой возможностью, нужно соответствовать некоторым условиям. Прежде всего, необходимо быть гражданином РФ, иметь официальное место работы с официальным заработком. Кроме того, обучение в университете, институте, аспирантуре, автошколе должно быть платным, а зарплата гражданина больше, нежели он тратит на обучение. Только в этом случае можно говорить об оформлении налогового вычета.
Стоит отметить, что для того, чтобы воспользоваться этим налоговым вычетом, нужно предпринять несколько действий и соответствовать определенным условиям. Если гражданин РФ по всем параметрам подходит, то можно смело отправляться в налоговую инспекцию с пакетом документов для оформления.
Налоговый вычет за обучение в 2018 году
Размер налогового вычета на обучение каждого ребенка в налоговом периоде равен сумме, фактически уплаченной родителям за образование в течение года. То есть деньги, потраченные на учебу, не облагаются подоходным налогом. Но есть ограничения по суммам. Нельзя получить возврат больше, чем было бы уплачено налогов.
В законе не указано, на какой территории должен находиться вуз. Следовательно, вычет предоставляется и при обучении за границей, хотя и составляет очень маленькую сумму от понесенных расходов. В этом случае придется переводить документы на русский, а тот, кто оформляет вычет, должен быть резидентом России (проживать на территории РФ минимум 6 месяцев). Перевод с печатью делается за деньги. Стоит прикинуть, есть ли смысл в получении такого вычета.
Возврат подоходного налога за учебу: как вернуть деньги за обучение в институте
- справка с места работы о заработной плате;
- заполненная декларация об уплате налогов;
- заполненное заявление на возврат суммы излишне уплаченного налога;
- справка с банковскими реквизитами для перечисления средств;
- копия паспорта и ИНН;
- документ об опекунстве или попечительстве;
- свидетельство о рождении обучающегося (ребенка или ближнего родственника);
- квитанция об оплате учебы с персональными данными плательщика;
- копия договора на обучение. Если в документе не указана форма обучения (очная или заочная), то в этом случае необходимо дополнительно предоставить справку.
- Если человек самостоятельно проходил обучение на коммерческих курсах с целью повышения навыков или квалификации.
- Обучались его дети на дневной форме.
- Обучались близкие родственники возрастом до 24 лет на дневной форме в государственном или коммерческом учреждении. При этом заведение должно иметь лицензию и соответствующую квалификацию.
Заполнение декларации на возврат налога за обучение
На сегодняшний день существует определенный ряд правил, соблюдая которые, налогоплательщик должен оформить декларацию. Чтобы документ был признан правомерным и у налогового инспектора не было претензий к его оформлению, рекомендуем воспользоваться следующими советами:
Вернуть часть денег, выплаченных несколько ранее за образование, по правилам налогового законодательства могут только те физические лица, с доходов которых ежемесячно снимается НДФЛ. Поэтому и заполнять декларацию должны только налогоплательщики. В противном случае документ будет считаться неправомерным, соответственно, вычет не будет предоставлен.
Возврат подоходного налога за обучение
В автошколе все также может быть оплачено. Перечень документов, нужный в ВУЗе и автошколе, немного отличается, дополнительные бумаги подскажут непосредственно там. Подать заявление можно в следующем году после оплаты. Заполнение заявления не займет много времени. В Украине при этом пакет документации примерно тот же. Однако образец заявления отличается.
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Здесь главное учесть тот факт, что в ИФНС попросят предъявить оригинал декларации, а не копии (даже нотариально заверенная бумага не подойдет);
- Паспорт или другой официальный документ, подтверждающий личность. В ИФНС необходимо принести подать копии первых страниц паспорта и той, на которой значится подписка. Все должно быть заверено у нотариуса.
- Справка о доходах (форма 2-НДФЛ). Ее вам обязан предоставить по вашей просьбе работодатель.
- Заявление на возврат налога. В нем прописываются реквизиты счета, куда налоговая в будущем должна будет перевести финансовые средства. Образец заявления можно скачать тут:
- Договор с учебным заведением, при этом важно, чтобы в нем присутствовала точная стоимость обнразования.
- Копия лицензии учебного заведения, которая подтверждает статус.
- Платежные документы, которая будут являться подтверждением факта обучения.
